La trésorerie est l’argent qu’une entreprise dispose en banque ou en caisse. En d’autres termes, elle est la somme totale de toutes les liquidités amassées par l’entreprise depuis sa création.
Elle permet à l’entreprise d’éviter des problèmes de solvabilité, d’être à l’abri d’une crise de liquidité. Toutes les entreprises peuvent avoir des problèmes de liquidité, des tensions de trésorerie.
Il est nécessaire voire indispensable de changer le mode de gestion de l’entreprise en adoptant des mesures strictes. Pour maîtriser sa trésorerie, un bon chef d’entreprise doit adopter les 5 mesures suivantes :
1. Augmenter rapidement votre chiffre d’affaire
Le chiffre d’affaire est très important pour une entreprise. Avec un chiffre d’affaire très faible une entreprise ne peut pas couvrir toutes ses charges fixes. Ainsi, le seuil de rentabilité ne sera jamais atteint et la trésorerie va drastiquement baisser.
Pour résoudre cette situation, un chef d’entreprise doit :
- Trouver de nouveaux clients pour augmenter le portefeuille existant
- Chercher de nouveaux débouchés pour ses produits et services
- Adapter ses produits et services aux besoins des clients
- Adopter une relation client beaucoup plus offensive
- Ajuster ses produits et services au marché local
- Changer l’approche marketing de l’entreprise
- Connaitre les besoins de ses futurs clients
- Investir dans la publicité
- Faire des promotions
Il est important pour une entreprise d’adapter sa politique commerciale aux réalités de son environnement. Elle peut obtenir des coûts de revient plus bas en négociant directement avec les fournisseurs sans passer par les intermédiaires.
Elle peut travailler avec des sous-traitants pour réaliser des économies que de produire elle-même. Elle peut enfin réorganiser son management, pour améliorer sa productivité ainsi que son taux de marge.
2. Trouver un financement alternatif
Sans trésorerie aucune entreprise ne peut survivre. Car une bonne trésorerie améliore la relation d’affaire entre l’entreprise et ses créanciers. Elle permet d’assurer les crédits dont l’entreprise a besoin pour vivre. Elle permet également de réduire les frais financiers auprès des banques.
Pour éviter des surprises désagréables pouvant entrainer à la faillite, une entreprise doit chercher mais surtout trouver des nouveaux financements en procédant de la façon suivante :
- Trouver de nouveaux partenaires financiers
- Faire appel à de nouveaux investisseurs
- Augmenter le capital en ayant accès aux bourses
- Avoir accès aux plateformes de crowdfunding
- Proposer des projets fiables et bancables aux banques
- Chercher des garanties auprès des établissements de crédits
- Fouiller mais surtout explorer des concours et des prêts d’honneurs
- Rechercher des aides et subventions multiples
- Prendre des découverts bancaires
- Accepter les cartes de crédits
- Faire des levées de fonds
Il faut préciser que l’entreprise, pour diversifier ses sources de financement, peut avoir accès aux financements privés et publics. Cette technique lui permettra d’avoir constamment accès au financement et donc de toujours avoir une bonne trésorerie.
3. Décaler et diminuer vos charges fixes et variables
Dans le but d’améliorer sa trésorerie, une entreprise doit maitriser ses charges fixes et variables. Elle doit pouvoir décaler certains paiements et achats inopportuns. Elle peut aussi décider de choisir les astuces suivantes :
- Recruter des indépendants en lieu et place des employés titulaires : cela baissera les dépenses liées aux salaires et congés des employés titulaires.
- Engager des stagiaires : un stagiaire coûte plus cher qu’un salarié, il peut aider une entreprise à réaliser des économies.
- Accepter de coopérer avec ses concurrents : le fait de coopérer a pour but de réduire les charges.
- Décaisser intelligemment : cela revient à acheter uniquement les produits et services utiles et indispensables au bon fonctionnement de l’entreprise.
- Utiliser des logiciels de gestion tout en un : ces logiciels permettront au chef d’entreprise d’avoir une vision à 360 degrés de son business. Une entreprise bien gérée réalise facilement des économies.
- Faire des publicités sur les réseaux sociaux : cela a pour avantage de cibler et surtout de trouver de nouveaux clients en dépensant moins en frais de publicité.
- Opter pour l’écologie : agir et investir sur l’environnement permet de réaliser des économies considérables.
Evaluer la situation actuelle de l’entreprise et établir une feuille de route : cela a pour avantage d’anticiper sur les dépenses imprévues.
4. Négocier les délais de paiement : Raccourcir ceux des clients et allonger ceux des fournisseurs
Il est possible de profiter des remises de paiement anticipé de certains fournisseurs pour améliorer la trésorerie de l’entreprise. Toutefois, l’entreprise peut aussi offrir cette possibilité à ses clients pour encaisser rapidement. Cela a pour effet de remettre vite la trésorerie à flot.
Il faut reconnaitre que cette technique a un effet double. D’une part, elle motive vos clients à payer tôt leurs factures et cela vous évite par ailleurs les retards de paiement, ou les impayés. D’autre part, le paiement des factures clients rapidement dans le mois permet à l’entreprise d’avoir des liquidités pour gérer tranquillement toutes les futures sorties de liquidité.
Ainsi, l’entreprise dispose aussi des liquidités nécessaires pour régler tous ses fournisseurs à temps. Cela a pour avantage de renforcer durablement sa trésorerie. Le chef d’entreprise doit aussi maîtriser toutes les sorties d’argent.
Il est aussi important de mieux communiquer : maîtriser la communication permet aussi à l’entreprise de ne pas fournir des informations erronées tendant à effrayer les fournisseurs ou les clients. Cette technique permet aussi de mieux négocier les délais de paiement.
La communication permet à l’entreprise de créer un climat de confiance qui est un gage de crédibilité entre partenaires d’affaires. Une relation de confiance solide permet aussi à l’entreprise de ne pas avoir des problèmes de trésorerie.
5. Gérer vos stocks et immobilisations
Pour bien gérer les stocks et immobilisations, il est impératif de savoir ce que sont un stock et une immobilisation et à quoi servent-ils.
Définition stocks et immobilisations
Les stocks sont tout ce qui concerne les biens transformés ou non, se situant en amont, à l’intérieur ou en aval du flux d’exploitation. Les stocks ont pour vocation essentielle de réguler les consommations tout en maîtrisant les flux d’entrée.
Tandis que les immobilisations sont les éléments de l’actif d’une entreprise qui servent de façon durable à son exploitation. Elles prennent en compte l’ensemble des biens durables détenus par une entreprise.
Différence entre stocks et immobilisations
Un stock est destiné à être vendu qu’il s’agisse d’un produit fini ou d’une marchandise ou à être consommé dans le processus de production si c’est une matière première. Un stock désigne un bien non durable.
Une immobilisation est destinée à être utilisée dans l’activité courante de l’entreprise. Ainsi une immobilisation est un investissement qui augmente le patrimoine de l’entreprise.
Inventaire : meilleur moyen de gestion des stocks et immobilisations
Pour bien gérer les stocks et immobilisations il est conseillé de faire régulièrement des inventaires. Un inventaire a pour objectif de dresser de façon exhaustive et détaillée la situation physique mais aussi financière d’une entreprise.
Une entreprise pour maîtriser sa trésorerie doit faire plusieurs inventaires par an. Elle doit faire des inventaires permanents, tournants et un inventaire annuel. L’inventaire est un outil de contrôle de l’activité de l’entreprise qui permet de connaitre les stocks, immobilisations à tout moment et surtout de mieux gérer la trésorerie de l’entreprise.
Pour finir, les stocks et immobilisations bien gérés permettent d’éviter les tensions de trésorerie dans toutes les entreprises.
Laurent COHEN
Expert-comptable associé
